В Україні посилять контроль за грошовими переказами

Законом суттєво збільшується розмір суми фінансових операцій, що підлягають обов’язковому фінмоніторингу (з 150 до 400 тис. грн) та запроваджується застосування ризик-орієнтованого підходу при проведенні перевірок, пише ЛІГА:ЗАКОН Бізнес

З’являться нові види суб’єктів первинного фінансового моніторингу: особи, які надають інформаційно-консультаційні послуги з питань оподаткування та постачальники послуг, пов’язаних з обігом віртуальних активів (наприклад, криптобіржі та сервіси обміну криптовалют).

Крім того, запроваджується обов’язок платіжних систем супроводжувати грошові перекази інформацією про платника і одержувача переказу.

Зокрема, усі перекази на суму понад 30 тис. грн мають супроводжуватися інформацією про платника:

а) фізичну особу (ФОП) – ПІБ; номер рахунка/електронного гаманця; місце проживання або номер (та за наявності – серію) паспорта (або іншого документа, що посвідчує особу), або реєстраційний номер облікової картки платника податків, або дату і місце народження;

б) юридичну особу – повне найменування; місце знаходження або ідентифікаційний код згідно з ЄДРПО, номер рахунка/електронного гаманця/унікальний обліковий номер фінансової операції;

в) траст або інше подібне правове утворення – повне найменування; місце знаходження, номер рахунка/електронного гаманця або унікальний обліковий номер фінансової операції;

2) інформацією про отримувача переказу коштів:

а) фізичну особу (ФОП) – ПІБ, номер рахунка/електронного гаманця, на який зараховуються кошти, а в разі відсутності рахунка – унікальний обліковий номер фінансової операції;

б) юридичну особу – повне найменування, номер рахунка/електронного гаманця, а в разі відсутності рахунка – унікальний обліковий номер фінансової операції;

в) траст або інше подібне правове утворення – повне найменування, номер рахунка/електронного гаманця, на який зараховуються кошти або унікальний обліковий номер фінансової операції.

У разі переказу коштів в межах України на суму, що є меншою або еквівалентною 30 тис. грн, в тому числі в іноземній валюті, такий переказ повинен супроводжуватися як мінімум:

– номером рахунка/електронного гаманця або унікальним номером електронного платіжного засобу платника (ініціатора переказу)/наперед оплаченої картки багатоцільового використання

– номером рахунка або унікальним номером електронного платіжного засобу отримувача/наперед оплаченої картки багатоцільового використання, а в разі відсутності рахунка/електронного гаманця – унікальним обліковим номером фінансової операції.

У разі переказу за межі України, у тому числі з використанням віртуальних активів, на суму, що є меншою або еквівалентною 30 тис. грн, такий переказ повинен супроводжуватися як мінімум інформацією про платника та отримувача (ПІБ, повне найменування (для юросіб) та номер рахунка).

Якщо під час отримання переказу буде виявлено відсутність даних про платника або отримувача, або такі дані заповненні з використанням символів, що не допускаються правилами відповідної платіжної системи, такий переказ може бути відхилено. Також про відсутність інформації буду проінформований НБУ.

Дізнатися чи потрапила ваша компанія до графіка планових перевірок можна за допомогою сервісу CONTR AGENT від ЛІГА:ЗАКОН. Крім того, ви можете перевірити благонадійність контрагента, який вас цікавить, прямо зараз, оформивши заявку на тестовий доступ до сервісу.

Ці вимоги не поширюються на випадки здійснення:

1) операцій зняття коштів з власного рахунка;

2) переказ коштів з метою сплати податків зборів та платежів або переказу коштів за житлово-комунальні послуги;

3) переказу коштів між суб’єктами первинного фінансового моніторингу, що надають послуги з переказу коштів;

4) переказу коштів, у разі якщо використовуються електронні платіжні засоби або електронні гроші для оплати товарів чи послуг і номер електронного платіжного засобу та/або наперед оплаченої картки багатоцільового використання супроводжує переказ на всьому шляху руху коштів;

5) переказу коштів на суму, що є меншою ніж 30 тисяч гривень, або суму, еквівалентну зазначеній сумі, в тому числі в іноземній валюті, для зарахування на рахунок отримувача виключно з метою оплати вартості товарів, робіт, послуг, погашення заборгованості за кредитом;

6) переказу коштів між платником і отримувачем платежу, що проводиться через посередника, уповноваженого вести переговори та укладати договір купівлі-продажу товарів або послуг від імені платника або отримувача;

7) операції із забезпечення проведення переказу коштів, що здійснюються операторами послуг платіжної інфраструктури;

8) переказу коштів готівкою в межах України у сумі, що є меншою ніж 5 тис. грн, та відсутності ознак пов’язаності такої фінансової операції з іншими фінансовими операціями, що в сумі перевищують 5 тис. грн.